Il D. Lgs. 231/01 introduce una nuova forma di responsabilità per gli enti giuridici, formalmente amministrativa, ma di fatto penale, in relazione alla commissione di alcune tipologie di reati (i cosiddetti reati-presupposto) da parte di soggetti apicali (inclusi gli amministratori di fatto) o di soggetti sottoposti ad essi nell’interesse o vantaggio dell’ente. Tale normativa si applica a società, associazioni ed enti forniti di responsabilità giuridica.
L’ente non risponde degli illeciti contestati se dimostra che:

• sono stati predisposti ed efficacemente attuati modelli di organizzazione, gestione e controllo idonei a prevenire i reati della specie di quello verificatosi;
• è stato istituito un organismo di vigilanza, dotato di autonomi poteri di iniziativa e di controllo, con il compito di vigilare sul funzionamento e l’osservanza dei modelli;
• il reato sia stato commesso eludendo fraudolentemente i modelli organizzativi.

Il corso si pone l’obiettivo di:

• Inquadrare il concetto di responsabilità amministrativa ed i requisiti richiesti dalla normativa
• Conoscere il Modello Organizzativo dell’Azienda nei suoi elementi essenziali ed operare in conformità con esso.

Contenuti

• I modelli di Compliance – Cenni agli standard e alle prassi di riferimento (CoSO Report) e agli elementi costitutivi di un Compliance Program.
• Elementi generali sulla responsabilità amministrativa degli enti – Il razionale alla base della normativa, il concetto di responsabilità amministrativa e le sanzioni previste. La responsabilità nei gruppi di imprese.
• Il modello di organizzazione, gestione e controllo: i contenuti necessari – Le specificità del MOG, i destinatari del modello, la mappatura delle aree sensibili, il codice etico, il sistema sanzionatorio, i protocolli, la formazione e la comunicazione.
• L’Organismo di Vigilanza: costituzione, ruolo e requisiti – Il ruolo dell’OdV, la sua composizione, le responsabilità e le funzioni.
• Il catalogo dei reati presupposto – Profili normativi e giurisprudenziali. Descrizione dei singoli illeciti e relativa mappatura. L’integrazione con altre normative e con i Sistemi di Gestione.
• Il risk assessement – I reati presupposto applicabili all’imprese in relazione alle attività sensibili. Identificazione e analisi dei fattori di rischio.
• Le attività di verifica di conformità nei confronti del modello – L’attività dell’organismo di vigilanza, il coordinamento con le altre funzioni di controllo dell’ente, le valutazioni di adeguatezza e l’aggiornamen­to del modello.
• I flussi informativi da e verso l’OdV – I flussi informativi verso l’OdV, la gestione delle segnalazioni, le relazioni periodiche dell’OdV verso l’ente e gli altri organi sociali.

Destinatari

Tutti coloro che a vario titolo sono interessati ad acquisire conoscenze sul sistema di Compliance ai fini del D.Lgs 231/01.

Prerequisiti

Nessuno.