Casi rilevanti

I comportamenti illeciti nelle aziende: la prevenzione delle frodi

Azienda Alfa: contesto di riferimento
E’ una multinazionale quotata in Italia operante nel settore industriale;
ha già realizzato un Fraud Risk Assessment, individuando alcuni scenari di frode;
dispone di un corpo procedurale strutturato ed ha implementato il sistema SAP;
Esigenze dell’azienda
Intende migliorare il sistema di “Fraud Management” sviluppando tecniche di “Fraud Detection” relative al ciclo passivo
Azienda Alfa: sintesi azioni intraprese
FASE 1
Analisi della documentazione disponibile relativa a processi e sistemi informativi (Procedure, “Blu Print” SAP, Fraud Risk Assessemnt, Scenari di Frode, ecc.)
Interviste di approfondimento con i Referenti aziendali  delle aree interessate (Finanza, IT, Acquisti, Amministrazione, Magazzino)
Aggiornamento degli “Scenari di Frode”
FASE 2
Definizione di uno o più “indicatori”  (Red Flags) di riferimento per ogni scenario di frode
Individuazione del Report di Monitoraggio per ogni indicatore
Impostazione preliminare del Cruscotto di monitoraggio
Validazione del Cruscotto